아프리카 데스크

스위스와 아프리카

스위스는 원자재 트레이딩과 금융 분야에서 아프리카의 가장 중요한 파트너 가운데 하나이다. 제네바와 추크에는 아프리카의 석유, 금속 및 농산물을 매입하는 트레이딩 회사가 자리 잡고 있고, 스위스 은행은 그 무역의 상당 부분에 자금을 제공하며, 스위스 정련소는 아프리카 대륙에서 생산되는 금의 상당 부분을 가공한다. 동시에 스위스 회사는 중국, 걸프 지역 및 유럽 파트너가 참여하는 아프리카의 인프라, 에너지 및 광업 프로젝트에서 중립적인 계약 주체로 점점 더 많이 활용되고 있다.

아프리카 그룹에게 스위스 회사가 영업 사업체인 경우는 드물다. 스위스 회사는 현지 프로젝트와 국제 대주, 오프테이커 및 파트너 사이에 위치하는 지주, 트레이딩 또는 계약 주체이다. 스위스 회사법은 예측 가능하고, 스위스 법원과 중재판정부는 모든 당사자에게 수용되며, 당사자 중 누구도 스위스인이 아닌 경우에도 오프테이크, 공급 및 금융 계약의 준거법으로 스위스법이 선택되는 경우가 많다.

스위스 은행과 파트너가 기대하는 사항

스위스 은행과 트레이딩 회사는 아프리카 비즈니스에 가장 엄격한 고객확인(KYC) 기준을 적용한다. 모든 실질 소유자, 자금의 출처, 상품의 매수인, 그리고 소유 구조나 경영진에 포함된 정치적 주요 인물에 관한 질문을 예상해야 한다. 명확한 구조도, 감사받은 재무제표 및 문서화된 계약이 계좌 개설 여부를 결정한다.

실체는 서류만큼 중요하다. 실제 사무소와 자격을 갖춘 이사를 두고 스위스에서 의사결정을 하는 스위스 회사는 은행과 세무 당국으로부터 스위스 회사로 취급되지만, 페이퍼 컴퍼니는 그렇지 않다. 제재, 수출통제, 그리고 분쟁광물과 금에 관한 스위스의 실사 의무는 처음부터 트레이딩 모델에 반영되어야 한다.