취리히의 자금세탁 유형

취리히의 컴플라이언스 부서가 다루는 유형들은 금융 중심지의 구조에서 비롯된다. 스위스는 여전히 국경 간 자산관리의 최대 중심지이며, 스위스 금융시장감독청(FINMA)은 그러한 지위에서 자금세탁에 대한 지속적인 노출을 본다. FINMA는 2025년 11월의 Risk Monitor에서 지정학적 변화와 분쟁이 스위스 기관이라는 안전한 피난처를 찾는 새로운 글로벌 자금 흐름을 만들어 낸다고 지적하였다. FINMA는 특히 우려되는 세 분야를 꼽았다. 불안정한 국가의 정치적 주요인물, 사이버 공격·불법 거래 또는 제재 회피에 사용되는 가상자산, 그리고 일부 기관이 자금세탁방지 체계로 충분히 모니터링하고 제한하지 못하는 높은 위험을 유지하고 있는 자산관리 부문이다.¹

첫째이자 가장 오래된 유형은 부패이다. Petrobras와 Odebrecht에서 1MDB, PDVSA, FIFA에 이르기까지 지난 15년간 스위스의 주요 자금세탁 사건 상당수는 국영기업이나 스포츠 단체의 임직원에게 지급되고 여러 단계의 도미사일 회사(domiciliary companies)를 거쳐 스위스의 계좌로 보내진 뇌물에 관한 것이었다. FINMA는 국경 간 자산관리 업무에서 관찰되는 주요 유형으로, 흔히 정치적 주요인물과 국부펀드가 관련된 부패 및 횡령, 그리고 실질 소유자를 은폐하는 여러 도미사일 회사의 복잡한 구조를 들었다.² H부에서는 이러한 스캔들에서 비롯된 프라이빗 뱅킹 부문의 제재 사례를 서술하였다. 컴플라이언스 담당자에게 주어진 교훈은, 중개인에 대한 지급에 경제적 합리성이 없는 경우 거래상대방이 국영기업이라는 정당성은 아무런 보호가 되지 못한다는 것이다.

둘째 유형은 제재 회피로, 2022년 이후 그 자체로 자금세탁 문제가 되었다. 우크라이나 침공 이전 취리히의 은행, 수탁업자, 원자재 트레이딩 회사의 러시아 고객층은 상당하였다. 자산이 동결되자 러시아의 부가 키프로스, 영국령 버진아일랜드 등지의 명의인과 지주회사를 통해 스위스의 구조에 어느 정도 배치되어 있었는지가 드러났다. MBaer 사건은 취리히의 소규모 은행이 그러한 고객을 바탕으로 사업의 상당 부분을 구축할 수 있었음을 보여준다. 자금세탁신고사무소(MROS)는 2025년 연차보고서의 한 절을 그림자 선단, 즉 러시아산 석유에 대한 제재를 회피하는 데 사용되는 유조선과 이와 관련된 자금 흐름에 할애하였다.³ 다음 장에서는 제재법과 그 집행을 다룬다.

셋째 유형은 사기이다. 온라인 투자사기, 로맨스 스캠, 피싱, 그리고 비즈니스 이메일 침해(business email compromise)에서의 지급지시 조작은 MROS가 접수하는 신고의 대부분을 발생시킨다. 관련 금액은 흔히 크지 않지만 피해자 수가 많고, 범죄수익은 여러 은행과 결제서비스 제공자의 계좌를 거쳐 빠르게 이동한다. 2025년에는 전체 신고의 거의 3분의 2에서 사기가 의심되는 전제범죄였다. 취리히의 리테일 은행, 네오뱅크, 결제기관에게는 사기 패턴에 대한 거래 모니터링과 입금의 신속한 동결이 핵심적인 컴플라이언스 업무가 되었다.

넷째 유형은 가상자산에 관한 것이다. 2025년 MROS는 가상자산과 관련된 신고 2,873건을 접수하였는데, 이는 59.7퍼센트 증가한 것으로 전체 신고의 13.6퍼센트에 해당한다.⁴ 이들 신고의 대부분은 가상자산 거래소로부터의 이체를 탐지한 은행에서 나오며, 가상자산 서비스 제공자 자신이 한 신고는 그보다 적다. 유형은 랜섬웨어와 다크넷 거래의 수익에서부터 가짜 거래 플랫폼을 통한 투자사기에 이르기까지 다양하다. 취리히와 추크의 가상자산 업계는 블록체인 분석과 엄격한 지갑 검증으로 대응하였으며, MROS는 매년 가상자산 심포지엄을 개최하고 있는데 2025년 11월에는 약 280명이 참석하였다. J부에서는 가상자산의 규제와 이 업계 특유의 컴플라이언스 수단을 논의한다.

다섯째 유형은 조직범죄와 지하 금융(underground banking)에 관한 것이다. 2025년에는 신고의 약 3.3퍼센트가 조직범죄와의 연관 가능성을 시사하였으며, 흔히 사기나 위조와 결합되어 있었다.⁵ 이탈리아 마피아 조직, 마약 거래에 관여하는 발칸 집단, 하왈라(hawala)와 같은 비공식 가치이전 시스템은 현금 집약적 사업, 부동산, 소규모 회사를 이용하여 범죄수익을 통합한다. 불가리아 코카인 밀매업자들이 여행가방에 현금을 담아 취리히 지점으로 가져온 Credit Suisse 사건은 그러한 네트워크가 최대 규모의 은행에까지 미쳤음을 보여주었다. 부동산 및 귀금속 거래에서의 현금에 관한 규정을 담은 2025년 개정은 이들 집단이 범죄수익을 통합해 온 경로를 겨냥한다.

주석

1. FINMA, Risk Monitor 2025, 2025년 11월 17일, https://www.finma.ch/en/~/media/finma/dokumente/dokumentencenter/myfinma/finma-publikationen/risikomonitor/20251117-finma-risikomonitor-2025.pdf?sc_lang=en, 자금세탁 위험에 관한 절. FINMA는 2025년과 2026년에 위험 허용한도의 이행과 고위험 고객군의 취급에 관한 현장 검사를 예고하였다. ↩
2. FINMA, “Money laundering and sanctions”, https://www.finma.ch/en/documentation/dossier/dossier-geldwaeschereibekaempfung/geldwaescherei-und-sanktionen/. FINMA는 검토 기간 동안 제3자 정보와 언론 보도 같은 외부 출처가 의심거래 신고의 상당 부분을 촉발하였다고 언급한다. ↩
3. MROS, Jahresbericht 2025 (앞의 주), 동향에 관한 절. 이 보고서는 조작된 업무 통신을 통한 사기와 이탈리아 조직범죄에 관한 사례 연구도 다룬다. ↩
4. MROS, Jahresbericht 2025 (앞의 주), 가상자산에 관한 절. ↩
5. MROS, Jahresbericht 2025 (앞의 주), 조직범죄에 관한 절. MROS는 2025년 11월 지하 금융에 관한 원탁회의를 개최하였다. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.