회사의 형사책임: 제102조
스위스 형법은 오랫동안 자연인만이 범죄를 저지를 수 있다는 원칙에 기초하고 있었다. 2003년 기업 형사책임의 도입은 그 예외를 만들었으며, 이는 현재 「스위스 형법」(StGB) 제102조에 규정되어 있다. 이 조항은 두 가지 형태의 책임을 정한다. 제1항에 따르면, 회사는 그 영업활동의 수행 중에 범해진 중죄 또는 경죄가 회사의 조직상 결함으로 인하여 특정 자연인에게 귀속될 수 없는 경우 그에 대하여 책임을 진다. 이 책임은 보충적이다. 제2항에 따르면, 자금세탁, 테러자금조달, 스위스 및 외국 공무원에 대한 뇌물공여를 포함한 특정 범죄 목록에 대하여, 회사가 그러한 범죄를 방지하는 데 필요한 모든 합리적이고 필요한 조직상 조치를 취하지 않은 경우 회사는 자연인의 책임과 무관하게 책임을 진다.1 벌금의 상한은 500만 스위스 프랑이다. 이에 더하여 범죄수익은 몰수될 수 있고, 수익이 더 이상 존재하지 않는 경우에는 추징금 청구로 대체될 수 있다. 원자재 사건들에서 추징금은 벌금을 훨씬 초과하였다.
원자재 거래와 관련된 조항은 제102조 제2항이다. 이 조항은 회사의 직원 또는 대리인에 의한 외국 공무원 뇌물공여가 적절한 조직상 조치의 부재로 인하여 가능하게 된 경우 회사에 책임을 지운다. 요구되는 조치는 동일한 상황에 있는 합리적인 회사라면 취하였을 조치이다. 즉 뇌물에 반대하는 명확한 정책, 중개인에 대한 실사와 감시, 지급에 대한 통제, 직원 교육, 혐의 사항에 대한 신고 체계, 그리고 위험 신호에 대한 일관된 대응이다. 연방대법원과 연방형사법원은 일련의 판결을 통하여 이 조항의 요건을 발전시켜 왔으며, 그 대부분은 은행에 관한 것이다.2
주석
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