제재와 수출통제 — 결론

제E부 결론

제E부는 오늘날 추크의 원자재 트레이딩이 이루어지는 법적 틀을 살펴보았다. 제1장은 트레이딩의 금융, 그 수단, 유럽 은행들의 후퇴, 상품과 매출채권에 대한 담보에 관한 스위스 법의 요건, 그리고 사기의 위험을 서술하였다. 제2장은 트레이딩의 청렴성을 살펴보았다. 외국 공무원에 대한 뇌물 공여, 「스위스 형법」 제102조(SCC)에 따른 법인의 책임과 Gunvor, Glencore, Trafigura 사건에서의 그 적용, 자금세탁방지 체계, 그리고 투명성과 실사의 의무가 그것이다. 제3장은 스위스의 제재 체제, 2022년 이후 유럽연합(EU)과의 정합, 원자재 트레이딩과 관련된 조치들, 그 집행, 그리고 외국 제재의 적용 범위를 제시하였다.

공통된 맥락은 한때 다른 국가들의 법이 미치지 않는 곳에서 활동하고자 하는 트레이더들에게 스위스를 매력적인 곳으로 만들었던 법적 예외주의의 종말이다. 이제 스위스 법은 외국 공무원에 대한 뇌물 공여를 처벌하고, 이를 방지하지 못한 회사에 책임을 지우며, 가중 조세범죄를 자금세탁의 전제범죄로 다루고, 유럽연합의 제재를 채택한다. 나아가 스위스 당국은 외국 검찰과 공조한다. 추크의 트레이더들은 자신에게 적용되는 체제 중 가장 엄격한 체제를 충족하도록 설계된 컴플라이언스 프로그램으로 적응하였다. 규칙의 집행, 무엇보다 제재의 집행은 여전히 비판의 대상이다. 이 부에서 서술한 유죄 판결과 수사는 트레이딩의 위험이 여전히 실재함을 보여 준다.

다섯 문장 요약

1. 원자재 트레이딩은 상품과 매출채권을 담보로 하는 외부 금융에 의존하며, 2020년 이후 유럽 은행들이 원자재 금융에서 후퇴하면서 그 일부는 규제가 덜한 대주들로 옮겨 갔다.

2. 스위스 법은 「스위스 형법」 제322조의7(322septies)에 따라 외국 공무원에 대한 뇌물 공여를 처벌하고, 제102조에 따라 이를 방지하는 데 필요한 조직적 조치를 취하지 않은 회사에 책임을 지우며, 그 벌금은 최대 500만 스위스 프랑이고 그를 훨씬 넘어설 수 있는 배상 청구가 따른다.

3. 2019년 Gunvor, 2024년 Glencore, 2025년 Trafigura는 콩고 공화국, 코트디부아르, 콩고 민주공화국, 앙골라에서의 뇌물 공여로 제102조에 따라 유죄 판결을 받았으며, 이들 사건은 중개인에 대한 감시를 요구되는 컴플라이언스 조치의 핵심으로 확립하였다.

4. 2022년 2월 28일 이후 스위스는 2026년 8월의 제20차 패키지에 이르기까지 러시아산 석유, 금, 금속에 대한 금지와 석유 가격 상한제를 포함하여 유럽연합의 대러시아 제재를 채택하였으며, 2026년 7월의 유럽 제21차 패키지는 유럽의 수입 금지를 구리, 니켈, 납, 아연으로 확대한다.

5. 국가경제사무국(SECO)과 연방검찰청은 러시아 제재 회피 혐의로 2025년 추크의 한 트레이더를 포함한 원자재 트레이딩 회사들에 대해 절차를 개시하였으며, 미국과 유럽 제재의 적용 범위는 추크의 트레이더들에게 적용 가능한 체제 중 가장 엄격한 체제를 준수하도록 강제한다.

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.