실무 노트: 스위스 은행의 크립토 기업 온보딩

오늘날 크립토 회사를 고객으로 받아들이는 스위스 은행은 상당히 표준화된 일련의 질문을 검토한다. 은행은 통상적인 방식으로 실질 소유자와 지배자를 확인한다. 이어서 회사의 자금 및 재산의 출처를 검토하는데, 크립토 회사의 경우 이는 흔히 토큰 판매 대금이나 크립토 자산 거래 수익을 의미한다. 은행은 블록체인상의 자금 흐름에 대한 증빙을 요구하며, 이는 흔히 분석 서비스 제공업체의 보고서로 뒷받침된다. 은행은 회사 자체가 금융중개기관인지, 그렇다면 자율규제기구에 가입되어 있거나 스위스 금융시장감독청(FINMA)의 인가를 보유하고 있는지를 묻는다. 또한 토큰의 분류와 법률의견서 또는 FINMA의 비조치 서한(no-action letter)이 있는지를 확인한다. 마지막으로 은행은 제재 대상자 및 제재 대상 관할권에 대한 회사의 노출을 평가하며, 2022년 이후 여기에는 러시아와의 연관성에 대한 검토가 포함된다(제I부 참조).

크립토 고객이 이 절차를 준비하도록 돕는 자문가는 미리 서류를 갖추어 시간을 절약할 수 있다. 회사 서류, 실질 소유자 명부, 백서와 토큰 판매 조건, 법률의견서, 관련 지갑에 대한 분석 보고서, 자율규제기구(SRO) 회원 자격 또는 인가, 그리고 감사받은 재무제표가 있으면 그 재무제표가 이에 해당한다. 은행들이 여전히 선별적이고 몇몇 은행은 방침상 크립토 고객을 계속 거절하고 있으므로, 이러한 서류가 수용을 보장하지는 않는다. 그러나 이는 논의를 단축하고 형식적인 이유로 거절될 위험을 줄여 준다.

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.