패밀리 오피스
싱글 패밀리 오피스는 한 부유한 가문의 업무, 즉 투자, 회사, 부동산, 세금, 자선 활동, 행정 및 흔히 자문가들 사이의 조정을 관리하는 조직이다. 한 가문에게만 서비스를 제공하고 제3자를 위하여 활동하지 않는 싱글 패밀리 오피스는 원칙적으로 「금융기관법」(FinIA)의 인가 요건을 적용받지 않는다. 그 이유는 이들이 이 법에서 말하는 고객을 위한 자산 운용을 하지 않기 때문이다.1 서로 관련 없는 여러 가문에게 서비스를 제공하는 멀티 패밀리 오피스는 자산을 운용하는 경우 일반적으로 포트폴리오 매니저로서 인가를 받아야 한다.
스위스의 싱글 패밀리 오피스 수는 정확히 알려져 있지 않다. 장크트갈렌 대학교의 한 연구는 2025년 그 수를 약 300개, 운용자산을 약 7,850억 스위스 프랑으로 추정하였는데, 이는 2023년 추정치 6,000억 스위스 프랑보다 30% 증가한 것이다. 해당 가문들이 지배하는 회사들은 전 세계적으로 약 65만 명을 고용하였다. 이들 가문은 자산의 약 3분의 1을 스위스에, 3분의 1을 북미에, 4분의 1을 서유럽에 투자하였으며, 상당한 비중을 사모펀드와 기타 대체투자에 배분하였다.2 이 연구는 지역별 내역을 공개하지 않았다. 그렇더라도 부유한 가문이 스위스 중부에 집중되어 있다는 점은 상당수의 싱글 패밀리 오피스가 추크, 슈비츠 및 루체른에 소재함을 시사한다.
추크의 패밀리 오피스는 스위스 출신과 외국 출신의 가문에게 서비스를 제공한다. 일부는 여러 세대에 걸쳐 추크주(칸톤)에 살아온 기업가 가문의 오피스이다. 다른 일부는 추크주로 이주하였거나, 다른 곳에 살면서 오피스를 추크주에 둔 외국 가문의 것이다. 추크주의 조세 환경, 취리히와의 근접성 및 전문가 생태계는 추크를 자연스러운 입지로 만든다. 가문에게 패밀리 오피스는 거버넌스의 수단이기도 하다. 패밀리 오피스는 가문 자산의 관리를 영업회사의 경영과 분리하고, 세대를 넘는 연속성을 제공하며, 가문과 자문가 사이의 관계를 전문화한다.
주석
- SWA Swiss Auditors AG, “Die wichtigsten Fragen zum FINIG”, swa-audit.ch: 경제적 또는 가족적 유대가 있는 사람의 자산만을 관리하는 자는 FinIA의 적용에서 제외된다. 해당 규정은 「금융기관법」 제2조 제2항 a호(FinIA)이다. ↩
- University of St. Gallen, “Swiss Single Family Offices”, unisg.ch: 2025년 운용자산 약 7,850억 스위스 프랑으로, 2023년 약 6,000억 스위스 프랑에서 30% 증가. 82개 패밀리 오피스를 조사하였으며, 이는 스위스에 있는 것으로 추정되는 약 300개 싱글 패밀리 오피스의 약 27%에 해당. 자산 배분: 주식/지분 28%, 채권 11%, 현금 11%, 사모펀드 21%, 사모대출·인프라·부동산 12%. 지역 배분: 스위스 33%, 북미 33%, 서유럽 23%, 중국을 제외한 아시아태평양 6%. 지배 회사들은 전 세계적으로 약 65만 명을 고용하며, 국내 대 해외 비율은 약 1:12. ↩
일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.