전문가의 자금세탁방지 의무

개인 자산 경제의 전문가들은 「자금세탁방지법」(AMLA)에서 말하는 금융중개업자이다. 「금융기관법」(FinIA)에 따라 인가받은 포트폴리오 매니저와 수탁자는 자금세탁방지 의무에 관하여 소속 감독기구의 감독을 받는다. 건전성 감독을 받지 않는 수탁 서비스 제공자와 기타 금융중개업자는 스위스 금융시장감독청(FINMA)이 승인한 자율규제기구에 가입하여야 한다.¹ 그 의무에는 고객과 실질 소유자의 확인, 비정상적 거래의 배경 해명, 실사의 문서화 및 자금세탁신고사무소(MROS)에 대한 의심 신고가 포함된다.

추크의 개인 자산 경제에서 자금세탁방지 의무는 많은 고객과 그 자산의 출처가 국제적이라는 점 때문에 특히 중요하다. 러시아, 중동, 중남미 또는 아시아에서 추크로 이주하는 가문은 그 출처를 확인하여야 하는 자산을 가지고 온다. 이들에게 서비스를 제공하는 전문가는 그 자산의 원천과 각 거래에 사용되는 자금의 원천을 문서화하여야 한다. E편에서 설명한 러시아에 대한 제재는 여기에 또 하나의 차원을 더하였다. 전문가는 이제 고객이 제재 대상으로 지정된 자가 아닌지, 그리고 고객의 자산이 지정된 자의 소유나 지배 아래 있지 않은지를 확인하여야 한다.

2025년 9월에 채택되어 투명성 등록부와 함께 2026년 10월 1일 시행되는 「자금세탁방지법」 개정은 종전에 법의 적용 범위 밖에 있던 변호사와 기타 자문가의 일정한 활동에까지 실사 의무를 확대한다. 여기에는 특히 회사와 신탁의 설립 및 관리, 그리고 일정한 부동산 거래가 포함된다.² 추크의 변호사와 수탁 서비스 제공자는 전통적으로 외국 고객을 위하여 이러한 활동을 수행해 왔다. 이들에게 이 확대는 국제기구들이 여러 해 동안 비판해 온 규제 공백의 종식을 의미하게 된다.

주석

1. VQF, “Unterstellungspflicht”, vqf.ch: 업으로 제3자의 자산을 수령하거나 보관하거나 제3자를 위하여 자산을 관리하는 자는 「자금세탁방지법」 제2조 제3항(GwG)에 따른 금융중개업자이며, 원칙적으로 자율규제기구에 가입하여야 한다. FinIA에 따른 포트폴리오 매니저와 수탁자는 별도의 모델을 따른다. 이들은 FINMA의 인가를 받고, FINMA가 승인한 감독기구의 지속적 감독을 받는다. ↩
2. 인쇄판에 인용된 출처에 따른다. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.