BSI의 부상과 종말

티치노주의 상업은행에서 국제 프라이빗 뱅크로

Banca della Svizzera Italiana는 1873년 루가노에서 설립되었으며 Piazza della Riforma에 본점을 열었다.¹ 그 초기 역사는 제C.IV장에 속하며, 이 장은 이 은행이 다른 여러 티치노주(칸톤) 은행을 무너뜨린 1914년의 붕괴에서 어떻게 살아남았는지를 서술한다. 20세기의 대부분 동안 BSI는 티치노주에 본점을 둔 가장 큰 은행으로서, 지역의 기업 및 소매 금융 업무와 이탈리아 고객, 그리고 점차 늘어난 라틴아메리카 및 아시아 고객을 위한 성장하는 프라이빗 뱅킹 업무를 겸하였다. 1998년 트리에스테의 이탈리아 보험그룹 Assicurazioni Generali가 단독 주주가 되었다.² Generali 소유하에서 BSI는 해외로 확장하고 루가노의 다른 기관 하나를 흡수하였다. 2008년 BSI는 전후 수십 년 사이에 설립된 루가노의 프라이빗 뱅크로서 매각 전까지 Swiss Life 그룹에 속해 있던 Banca del Gottardo를 인수하였다.³ Gottardo의 통합으로 BSI는 티치노 금융 중심지의 지배적인 프라이빗 뱅크이자 스위스에서 가장 큰 외국인 소유 프라이빗 뱅크 가운데 하나가 되었다.

2008년 이후의 시기에는 성장과 함께 법적 위험도 커졌다. 2015년 BSI는 843억 스위스 프랑의 운용자산을 보고하였다.⁴ 같은 해 BSI는 미국 납세자의 탈세를 도운 스위스 은행들을 위한 프로그램에 따라 미국 법무부와 불기소 합의를 체결하고 2억 1,100만 달러의 벌금을 납부하였다.⁵ 2014년 7월 Generali는 BSI를 브라질 투자은행 BTG Pactual에 매각하기로 합의하였으며, 보도된 가격은 17억 달러였다.⁶ 브라질 소유자는 BSI를 국제 자산관리의 플랫폼으로 활용하려 하였다. 몇 달 만에 1MDB 사건으로 그 계획은 불가능해졌다.

1MDB 사건에 관한 FINMA의 판단

2016년 5월 24일 스위스 금융시장감독청(FINMA)은 BSI에 대한 강제조치 절차의 결과를 발표하였다. 이 감독청은 BSI가 말레이시아 국부펀드 1Malaysia Development Berhad (1MDB)와 관련하여 자금세탁방지 규정과 적정한 업무수행 요건을 중대하게 위반하였다고 판단하였다. FINMA에 따르면 BSI는 수년에 걸쳐 목적이 불분명한 다수의 대규모 거래를 그 배경을 충분히 해명하지 않은 채 실행하였다. 2011년부터 2015년 사이에 이 은행은 정치적 주요 인물과의 거래관계에 따른 위험을 식별하고 제한하지 않았고, 고위험 거래를 체계적으로 기록하지 않았으며, 단일 고객 그룹에 속하는 약 100개 계좌로 이루어진 계좌군을 충분히 모니터링하지 않았다. FINMA는 예를 들었다. 이 은행은 2,000만 달러의 송금이 “선물”이라는 설명을 검증 없이 받아들였고, 9,800만 달러를 해명 없이 한 계좌에 입금하였다. FINMA의 평가에 따르면 이 은행의 경영진은 위험 통제보다 수익성 높은 거래관계를 의식적으로 우선시하였다.⁷

FINMA는 9,500만 스위스 프랑의 이익 몰수를 명하고, 이 은행의 전직 최고경영진 2명에 대하여 강제조치 절차를 개시하였다. 같은 날 싱가포르 통화청은 약 1,300만 싱가포르 달러의 벌금을 부과하고 BSI 싱가포르 지점의 인가를 취소하였다. FINMA는 형사절차를 개시한 스위스 연방검찰청과 긴밀히 협력하였다고 밝혔다.⁸ 이익 몰수의 법적 근거는 「스위스 금융시장감독청에 관한 연방법」 제35조(FINMASA)로서, 이 조항은 FINMA가 피감독자가 감독법의 중대한 위반을 통하여 얻은 이익을 몰수할 수 있도록 허용한다.⁹

주석

1. Wikipedia, “BSI Ltd”, https://en.wikipedia.org/wiki/BSI_Ltd (1873년 루가노에서 Banca della Svizzera Italiana로 설립; 본점은 Piazza della Riforma). 최후의 수단으로 인용하였다. 설립 연도는 laRegione (2026년 5월 20일, 앞의 문헌)에서도 확인된다. ↩
2. Wikipedia, “BSI Ltd” (앞의 문헌) (“1998: Assicurazioni Generali, Trieste, becomes the sole shareholder”). ↩
3. Wikipedia, “BSI Ltd” (앞의 문헌) (“2008: BSI acquires Banca del Gottardo”). ↩
4. Wikipedia, “BSI Ltd” (앞의 문헌) (2015년 운용자산 843억 스위스 프랑). ↩
5. Wikipedia, “BSI Ltd” (앞의 문헌) (2015년: 불기소 합의에 따라 2억 1,100만 달러 납부); Swissinfo, “EFG completes acquisition of BSI” (2016년 11월), https://www.swissinfo.ch/eng/private-banking_efg-completes-acquisition-of-bsi-/42559744 (“BSI's $211 million U.S. tax evasion penalty”). BSI가 Swiss Bank Program에 따라 불기소 합의를 체결한 최초의 은행이었다는 점(2015년 3월 30일)은 일반적으로 알려진 사실에 따른 것이다. ↩
6. Wikipedia, “BSI Ltd” (앞의 문헌) (2014년 7월, BTG Pactual에 17억 달러에 매각). 매각 완료 일자는 확인되지 않았다. ↩
7. FINMA, “FINMA takes action against BSI in 1MDB case” (보도자료, 2016년 5월 24일), https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/. ↩
8. FINMA (2016년 5월 24일, 앞의 문헌). ↩
9. 2007년 6월 22일 「스위스 금융시장감독청에 관한 연방법」(「금융시장감독법」, FINMASA), SR 956.1, 제35조. 연방행정법원의 판결 B-3930/2016에 관한 보도자료 (2019년 12월 3일), https://www.bvger.ch/en/newsroom/media-releases/bsi-case-finma-s-approach-is-incomprehensible-1108에 서술된 바에 따른다. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.