1977년 실사 협약(CDB 77)

국립은행의 주도

키아소 사건 이후 몇 주 만에 스위스 은행들이 체결한 협약은 스캔들이 터지기 전부터 논의되고 있었다. 스위스 국립은행(SNB)은 1977년 연차보고서에서, 그 이사회가 “최근 몇 년간 스위스 금융 중심지의 급속한 확장에 비추어, 그리고 스위스 은행들의 좋은 평판에 대한 우려에서” “얼마 전부터” 고객에 대한 은행의 행위에 관한 몇 가지 원칙을 정하고자 하였다고 설명하였다.¹ 국립은행의 관심은 부분적으로 통화정책상의 것이었다. 1970년대에 스위스 프랑으로의 외국 자금 유입은 환율을 끌어올렸고, 국립은행은 외국인 예금에 대한 이자 지급 금지와 관련 제한 조치로 프랑을 방어하였다. 국립은행은 1977년 9월 은행의 외국인에 대한 프랑 선물환 매도를 제한함으로써 이 조치를 다시 강화하였다. 도피 자본을 적극적으로 유치한 은행들은 이러한 조치에 역행하였다. 국립은행의 관심은 평판에 관한 것이기도 하였다. 국립은행은 금융 중심지의 명성을 공적 관심사로 여겼기 때문이다.

키아소 사건은 협상을 긴급한 과제로 바꾸어 놓았다. 1977년 6월 2일 한편으로는 스위스에 소재하는 은행들과 스위스은행협회(SBA)가, 다른 한편으로는 국립은행이 “자금 수령 시의 주의의무 및 은행 비밀유지의 취급에 관한 협약”(Vereinbarung über die Sorgfaltspflicht bei der Entgegennahme von Geldern und die Handhabung des Bankgeheimnisses)을 체결하였다. 이 협약은 1977년 7월 1일 발효하였으며, 우선 5년 기간으로 체결되었다.² 국립은행의 표현에 따르면 그 목적은 “은행 고객의 신원이 신뢰할 수 있게 확인되도록 보장하고, 은행 비밀유지의 남용을 통해 바람직하지 않거나 범죄가 되는 행위가 가능해지거나 용이해지는 것을 방지하는 것”이었다.³ 이 협약은 독일어 약칭 VSB로, 영어로는 실사 행동규범(Code of Conduct with regard to the exercise of Due Diligence), 즉 CDB로 알려지게 되었다.

연방은행위원회(EBK)는 의도적으로 당사자가 되지 않았다. 위원회는 감독당국으로서 감독 대상 기관과 법률의 해석에 관하여 합의할 수 없다고 설명하였다. 그러나 위원회는 이 협약이 위원회 자신의 감독을 용이하게 하는 “배척되는 은행 업무에 대한 기술”을 제공한다는 이유로 이를 환영하였다.⁴ 이러한 방식은 형태를 바꾸어 오늘날까지 이어지는 역할 분담을 확립하였다. 은행들은 민간 협약으로 세부적인 행위 규칙을 정하고, 감독당국은 그 규칙의 준수를 「은행법」상 흠잡을 데 없는 영업 수행의 보장의 한 요소로 취급한다.

주석

1. 스위스 국립은행, Geschäftsbericht 1977(앞의 글), 13: “aus Besorgnis um den guten Ruf der Schweizer Banken hatte das Direktorium bereits seit längerer Zeit angestrebt, einige Grundsätze über das Verhalten der Banken gegenüber ihren Kunden festzulegen”; 같은 글, 13(“gegen Ende September die gegen die Umgehung des Verzinsungsverbotes gerichteten Einschränkungen für Frankenterminverkäufe der Banken an Ausländer weiter verschärft”). ↩
2. EBK, Jahresbericht 1977(앞의 글), 18–20(“am 2. Juni 1977 zwischen den in der Schweiz domizilierten Banken und der Schweizerischen Bankiervereinigung einerseits und der Nationalbank andererseits abgeschlossenen Vereinbarung über die Sorgfaltspflicht bei der Entgegennahme von Geldern und die Handhabung des Bankgeheimnisses”); SNB, Geschäftsbericht 1977(앞의 글), 13(“Sie trat auf den 1. Juli in Kraft und gilt vorerst für fünf Jahre”). ↩
3. SNB, Geschäftsbericht 1977(앞의 글), 13: “Sie soll sicherstellen, dass die Identität der Bankkunden zuverlässig abgeklärt wird, und verhindern, dass unter missbräuchlicher Verwendung des Bankgeheimnisses unerwünschte bzw. strafbare Handlungen ermöglicht oder erleichtert werden.” ↩
4. EBK, Jahresbericht 1977(앞의 글), 18–20(“eine Umschreibung verpönter Bankgeschäfte”). ↩

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