사회민주당의 은행 국민발안
사회민주당은 이 논쟁을 국민에게 가져갔다. “은행 비밀유지의 남용과 은행 권력에 반대하는”(gegen den Missbrauch des Bankgeheimnisses und der Bankenmacht) 국민발안은 곧 간단히 은행 발안(Bankeninitiative)으로 불리게 되었는데, 키아소 판결 3개월 후인 1979년 10월 8일, 356일 동안 수집된 121,882명의 유효 서명과 함께 제출되었다.1 이 발안은 연방헌법을 개정하여, 급여명세서로 증빙되는 소득과 소액에 대한 예외를 두는 조건으로 은행이 조세 및 형사 사건에서 당국과 법원에 정보를 제공할 의무를 지도록 하였을 것이다. 발안은 외국 형사 절차에 대한 공조에 관한 입법, 국가 보증이 없는 경우의 예금 의무보험, 은행의 능동적·수동적 지분참여와 은행이 관리하는 고객 자산을 보여주는 연결재무제표의 공시, 은행과 다른 기업 간 상호 얽힘의 제한, 그리고 은행 부문에 관한 의회에 대한 연례 보고를 요구하였다.2
연방평의회는 1982년 8월 18일의 교서에서 부결을 권고하였다. 연방평의회는 발안의 정당한 목적을 달성하기 위해 헌법 개정이 필요하지 않으며, 그 방향의 조치가 일부는 발안 제출 이후에 입법으로 이미 이루어졌고, 발안의 예외 규정은 자의적인 불평등을 낳을 것이라고 주장하였다. 또한 금융 중심지의 발전 덕분에 스위스의 은행들이 제공할 수 있었던 약 9만 개의 일자리를 지적하였다. 연방평의회가 인용한 조치 가운데에는 1977년의 실사 협약이 있었다. 이 협약은 “은행이 고객의 신원을 신뢰할 수 있게 확인하고, 은행 비밀유지의 남용을 통해 위법한 행위가 가능해지거나 용이해지는 것을 방지하는 것”을 목적으로 하였으며, “자본 도피, 조세 포탈 및 이와 유사한 행위에 대한 적극적 조력”을 금지하였다.3 국민의회는 111 대 51로, 주의회는 31 대 6으로 발안을 부결하였다.
은행 발안, 1984년 5월 20일 투표 결과 찬성 26.96% 찬성 주(칸톤) 23개 중 0개 투표율 42.52% 서명 121,882명 국민의회 찬성 51, 반대 111 주의회 찬성 6, 반대 31
1984년 5월 20일 국민과 주(칸톤)는 큰 차이로 발안을 부결하였다. 유권자의 26.96%만이 지지하였고, 찬성한 주(칸톤)는 하나도 없었다. 투표율은 42.52%였다. 사회민주당, 녹색당, 노동당 및 기타 좌파 정당들은 찬성을 권고하였고, 기독민주당, 급진당, 스위스국민당, 자유당, 무소속연맹, 복음주의국민당은 부결을 권고하였다.4
평가
1984년의 투표는 때때로 은행 비밀유지에 찬성하는 투표로 읽힌다. 보다 정확히 말하면, 그것은 당국과 은행이 다른 수단으로 해결하고 있다고 주장한 문제들에 대한 헌법적 해결에 반대하는 투표였다. 연방평의회의 교서는 실사 협약, 1981년의 새로운 「국제형사사법공조에 관한 연방법」, 그리고 예정된 「은행법」 개정에 크게 의존하였다. 이 논거가 성공할지는 자율규제가 제대로 작동하는지에 달려 있었다. 피자 커넥션에서 Kopp 사건(D.IV장)에 이르는 그 후 수년간의 스캔들은 이 주장을 시험대에 올렸고, 1990년의 형사 규정과 1997년의 「자금세탁방지법」으로 이어졌다. 예금보험, 조세 사건에서 외국 당국에 대한 정보 제공, 연결재무제표의 공시를 비롯한 발안의 여러 요구는 이후 수십 년에 걸쳐 다른 경로를 통해 법제화되었다.5
주석
- Swissvotes, 투표 제319호, “Volksinitiative «gegen den Missbrauch des Bankgeheimnisses und der Bankenmacht»”, https://swissvotes.ch/vote/319.00(121,882명 서명, 수집 기간 356일); 연방평의회, Botschaft über die Banken-Initiative, 1982년 8월 18일, BBl 1982 II 1201–1229, https://swissvotes.ch/vote/319.00/botschaft-de.pdf(1979년 10월 8일 제출; 121,882명 유효 서명). ↩
- 투표에 부쳐진 발안의 문안, https://swissvotes.ch/vote/319.00/abstimmungstext-de.pdf(“Die Banken … sind den Behörden und Gerichten in Steuer- und Strafsachen zur Auskunft verpflichtet”; “Die Gesetzgebung regelt die Versicherungspflicht der Banken für Einlagen”; “aktiven und passiven Beteiligungen” 및 관리 고객 자산의 공시; “Begrenzung der Verflechtung zwischen Banken und anderen Unternehmen”). ↩
- Botschaft über die Banken-Initiative(앞의 글), 1202, 1213, 1217 및 1221(“Die Vereinbarung will sicherstellen, dass die Banken die Identität ihrer Kunden zuverlässig abklären und verhindern, dass unter missbräuchlicher Verwendung des Bankgeheimnisses unzulässige Handlungen ermöglicht oder erleichtert werden”; “die aktive Beihilfe zu Kapitalflucht, Steuerhinterziehung und dergleichen”). ↩
- Swissvotes, 투표 제319호(앞의 글): 찬성 26.96%, 23개 주(칸톤) 중 0개, 투표율 42.52%, 국민의회 51:111, 주의회 6:31; 찬성 권고는 GPS, PdA, POCH, SD 및 SPS, 반대 권고는 CVP, EDU, EVP, FDP, LdU, LPS, REP 및 SVP. ↩
- 예금자 보호: 「은행법」(BankA)(앞의 글) 제37a조(2011년 3월 18일 연방법에 따른 조문, 2011년 9월 1일부터 시행), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/95/952.0-37a-78.html, 및 제37h조부터 제37k조까지(2021년 12월 17일 연방법에 따른 조문, 2023년 1월 1일부터 시행), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/95/952.0-37h-89.html; 연결재무제표: BankA 제6조 제1항 c호 및 제6a조, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/952.0-6-29.html; 조세 사건에서의 정보 제공: 2012년 9월 28일 「조세 사건에 관한 국제행정공조에 관한 연방법」(TAAA), SR 651.1, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/6/65/651.1-3-6.html. C.IV장 및 E.II장 참조. ↩
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