MROS 신고: 법, 통계와 티치노의 비중

신고 의무와 신고 권리

제D.IV장에서는 1994년의 신고 권리와 1997년의 신고 의무가 어떻게 생겨났는지를 서술하였다. 현행법에 따르면 금융중개업자는 네 가지 상황에서 스위스 자금세탁신고사무소(MROS)에 지체 없이 신고하여야 한다. 신고 의무는 중개업자가 거래관계와 관련된 자산이 「스위스 형법」(SCC) 제260ter조 또는 제305bis조의 범죄와 관련되어 있거나, 중죄 또는 가중 조세경범죄에서 유래하였거나, 범죄조직 또는 테러조직의 처분권 아래에 있거나, 테러자금조달에 사용된다는 사실을 알거나 그렇게 의심할 합리적 근거가 있는 경우에 발생한다. 그러한 의심 때문에 거래관계에 관한 협상을 중단하는 경우에도 마찬가지이다. 합리적 근거는 중개업자가 이러한 요건 중 하나가 충족될 수 있다는 구체적 증거 또는 여러 징후를 가지고 있고, 추가적인 규명을 통하여 그 의심을 해소할 수 없는 경우에 존재한다. 변호사와 공증인은 그 활동이 직업상 비밀유지의무의 적용을 받는 범위에서는 신고 의무를 지지 않는다(「자금세탁방지법」(AMLA) 제9조).¹ 신고 의무와 별도로, 합리적 의심의 기준에 미치지 못하는 관찰 사항에 대하여는 SCC 제305ter조 제2항에 따른 신고 권리를 여전히 행사할 수 있다.

2023년 1월 1일부터 시행된 개정법은 신고의 효과를 변경하였다. 중개업자는 더 이상 신고와 동시에 자동으로 자산을 동결할 필요가 없다. 그 대신 동결은 MROS가 신고를 수사기관에 이송하는 때에만 이루어진다. MROS가 40 영업일 이내에 정보를 이송하였다는 사실을 중개업자에게 통지하지 않으면, 중개업자는 거래관계를 종료할 수 있다. 중개업자는 종료 사실을 지체 없이 MROS에 통지하여야 하며, 정보누설(tipping off) 금지를 계속 준수하여야 한다(AMLA 제9b조).² MROS에 따르면 이러한 종료 통지의 건수는 2023년 2,669건에서 2024년 7,118건, 2025년 7,770건으로 증가하였다.³ 루가노의 은행에게 이 규정은 매 신고 후 실무적인 선택을 요구한다. 은행은 강화된 모니터링 아래 거래관계를 지속할 것인지, 아니면 40일이 경과한 후 이를 종료할 것인지를 결정하여야 하며, 자금 흐름이 추적 가능하도록 자산이 은행을 떠나는 경위를 문서화하여야 한다.

2020년 이후 신고의 증가

신고 건수는 MROS가 2020년 1월 goAML 전자신고 시스템을 도입한 이후 가파르게 증가하였다. MROS가 접수한 신고는 2020년 5,334건, 2021년 5,964건, 2022년 7,639건, 2023년 11,876건, 2024년 15,141건이었으며, 마지막 해에는 영업일당 평균 59건이었다.⁴ 2025년에는 그 수가 21,087건에 이르러 전년 대비 39.3% 증가하였고, 영업일당 평균 82건이었다.⁵ 이러한 증가에는 여러 요인이 반영되어 있다. 2023년의 신고 기준 명확화와 AMLA 제9b조의 종료 규정 활용, 그리고 암호자산 및 디지털 자산 분야의 서비스 제공자와 같은 새로운 범주의 신고 주체 편입, 온라인 투자 사기의 확산, 아래에서 서술하는 사건들 이후 감독 당국의 기대 수준이 전반적으로 높아진 점이 그것이다. 1998년 설립 당시 직원이 4명이었던 MROS 자체는 2024년 약 55명, 2025년 정규직 환산 약 57명의 인력을 두었다.⁶

연도 접수 신고 건수 이송 사건 수 그중 티치노주(칸톤) 이송 2010 1,159 해당 없음 해당 없음 2018 6,126 2,368 78 2022 7,639 1,232 해당 없음 2024 15,141 1,043 57 2025 21,087 1,375 47

이 표는 MROS의 2010년, 2018년, 2022년, 2024년 및 2025년 연차보고서의 수치를 종합한 것이다.⁷ 이송 사건 수는 연도 간에 완전히 비교할 수 없다. MROS가 goAML 도입과 함께 집계 방법을 변경하여, 현재는 여러 건의 신고를 묶을 수 있는 분석 사건 단위로 이송하기 때문이다. 2024년에는 이송 사건 1건당 평균 1.9건의 신고가 포함되었다.⁸

주석

1. AMLA 제9조, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/955.0-9-15.html (제1quater항은 2023년 1월 1일부터 시행). ↩
2. AMLA 제9b조, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/955.0-9b-17.html (2021년 3월 19일 연방법, AS 2021 656에 의하여 신설, 2023년 1월 1일부터 시행). 신고 시 자동 동결을 이송 시 동결(AMLA 제10조)로 대체한 내용은 2021년 개정에 근거하여 요약한 것이다. 제D.IV장도 참조. ↩
3. Money Laundering Reporting Office Switzerland (MROS), Annual Report 2025 , 연방경찰청, 2026년 5월, 26, https://www.fedpol.admin.ch/dam/en/sd-web/05JKPvNkIrsY/jb-mros-2025-e.pdf. ↩
4. MROS, Jahresbericht 2024 , fedpol, 2025, 15, https://www.fedpol.admin.ch/dam/fedpol/de/data/kriminalitaet/geldwaescherei/jabe/jb-mros-2024.pdf.download.pdf/jb-mros-2024-d.pdf. ↩
5. MROS, Annual Report 2025 (위 주석 참조), 16–17. ↩
6. MROS, Jahresbericht 2024 (위 주석 참조), 10; MROS, Annual Report 2025 (위 주석 참조), 10. ↩
7. MROS, Rapporto d'attività 2010 , 27, https://www.ejpd.admin.ch/dam/fedpol/it/data/kriminalitaet/geldwaescherei/jabe/jb-mros-2010-i.pdf.download.pdf/jb-mros-2010-i.pdf; MROS, Rapporto d'attività 2018 , https://www.bj.admin.ch/dam/fedpol/it/data/kriminalitaet/geldwaescherei/jabe/jb-mros-2018-i.pdf.download.pdf/jb-mros-2018-i.pdf; MROS, Rapporto annuale 2022 , https://www.ejpd.admin.ch/dam/fedpol/it/data/kriminalitaet/geldwaescherei/jabe/jb-mros-2022.pdf.download.pdf/jb-mros-2022-i.pdf; MROS, Jahresbericht 2024 (위 주석 참조), 20; MROS, Annual Report 2025 (위 주석 참조), 22. 2025년 보고서는 2024년 이송 사건 총수를 1,046건으로 기재하고 있다. ↩
8. MROS, Jahresbericht 2024 (위 주석 참조), 20. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.