현행 체계: 불법자산법

「외국 정치적 주요인물이 보유한 불법 자산의 동결 및 반환에 관한 연방법」(FIAA)은 세 단계를 규정한다. 동결 단계에서 연방평의회는 국제사법공조 절차를 지원하기 위하여, 또는 출처국이 그 기관의 기능 마비로 인해 절차를 수행할 수 없는 경우에, 정치적 주요인물과 그 측근의 자산 동결을 예방 조치로서 명령할 수 있다.¹ 몰수는 자산이 불법 출처인 경우 연방행정법원이 명령할 수 있다. 해당 인물의 재산이 그 직무 수행과 관련하여 과도하게 증가하였고 해당 국가의 부패 수준이 현저히 높은 것으로 알려진 경우에는 불법 출처가 추정된다.² 반환은 공익 사업에 대한 자금 지원의 형태로 이루어진다. 이는 원칙적으로 출처국과의 협정을 통해, 그리고 국제기구 또는 비정부기구의 참여하에 이루어지며, 자금이 주민에게 혜택이 돌아가도록 보장하기 위한 것이다.³

이 법이 제정될 때 의회는 자금 반환을 저지하기 위하여 형법상 공소시효를 더 이상 원용할 수 없도록 결정하였으며, 국민의회는 120 대 62의 표결로 기존 입장을 번복하였다.⁴ 한 의원은 이 법의 목적이 국제사법공조를 실현하는 데 있지만, 장클로드 뒤발리에(Jean-Claude Duvalier) 사례의 아이티처럼 국가가 기능을 상실한 경우에는 행정적 동결이 공익을 지키는 유일한 수단이라는 점을 상기시켰다.⁵

이 법은 여러 차례 적용되었다. 2011년에 명령되어 약 5억 7,000만 달러에 달하던 이집트 관련 동결은 2017년 12월 20일 해제되었다. 이는 스위스 사법 당국이 가시적인 성과가 없다는 이유로 2017년 8월 말 사법공조 절차를 종결하여 동결의 목적이 사라졌기 때문이다.⁶ 각각 5,600만 스위스 프랑과 7,000만 스위스 프랑에 달하는 튀니지 및 우크라이나 관련 동결은 형사 절차의 진행을 위해 여러 차례 연장되었다.⁷ 보다 최근인 2026년 1월 5일, 연방평의회는 이 법에 따라 니콜라스 마두로(Nicolás Maduro) 및 그와 관련된 인물들이 스위스에 보유한 모든 자산을 예방 조치로서 동결하기로 결정하였다. 연방평의회는 또한 사법 심사 이전에 시리아 전 정부의 자금이 스위스에서 유출되지 않도록 하는 조치를 취하였다.⁸

주의. 2015년 법률이 규정하는 동결은 예방 조치로서, 사법공조 절차 또는 출처국의 기능 상실을 전제로 한다. 몰수에는 불법 출처에 근거한 사법적 결정이 필요하며, 일정한 경우에는 추정이 적용된다. 반환은 공익 사업을 통해 이루어진다. 사법공조 절차가 성과를 내지 못하여 2017년에 해제된 이집트 관련 동결은 이 체계가 출처국의 협력에 의존한다는 점을 보여준다.

주석

1. 2015년 12월 18일 「외국 정치적 주요인물이 보유한 불법 자산의 동결 및 반환에 관한 연방법」(「외국 불법 자산법」, FIAA; LVP, SR 196.1) 제3조 및 제4조, 2016년 7월 1일 시행: 출처국 정부가 권력을 상실하였거나 상실하고 있는 경우 국제사법공조를 지원하기 위한 동결, 출처국이 그 구조의 기능 마비로 사법공조 요건을 충족할 수 없는 경우 몰수를 목적으로 하는 동결; “Foreign Illicit Assets Act”, en.wikipedia.org (2026년 9월 확인). ↩
2. 「외국 불법 자산법」 제14조 및 제15조(LVP): 연방행정법원에 의한 몰수, 공직 수행과 관련하여 재산이 과도하게 증가하였고 출처국의 부패 수준이 현저히 높은 것으로 알려진 경우 불법 출처의 추정; “Foreign Illicit Assets Act”, en.wikipedia.org, 앞의 자료. ↩
3. 「외국 불법 자산법」 제17조 및 제18조(LVP): 공익 사업에 대한 자금 지원을 통하여 출처국 주민의 생활 여건을 개선하거나 법치를 강화하기 위한 반환; “Foreign Illicit Assets Act”, en.wikipedia.org, 앞의 자료. ↩
4. 의회사무처, 안건 14.039 요약, “Blocage et restitution des avoirs illicites de personnes politiquement exposées à l’étranger. Loi” [외국 정치적 주요인물의 불법 자산 동결 및 반환. 법률], ws-old.parlament.ch (2026년 9월 확인). ↩
5. 의회사무처, 앞의 자료. ↩
6. 연방외무부, “Blocage des valeurs patrimoniales”, 앞의 자료; 금액에 관하여는 “Restitution des fonds de potentats : la Suisse se hâte lentement” [독재자 자금의 반환: 스위스는 천천히 서두른다], swissinfo.ch (2026년 9월 확인). ↩
7. RJB, “La Suisse ne collabore plus avec l’Égypte sur les fonds Moubarak” [스위스, 무바라크 자금에 관한 이집트와의 협력 중단], 2026년 9월 확인. ↩
8. 연방외무부, “Blocage des valeurs patrimoniales”, 앞의 자료. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.