국제형사사법공조: 통상적 경로

이 장에서 설명한 행정적 동결은 예외적인 수단이다. 자산 회수의 통상적인 경로는 형사사법 국제공조이며, 이는 1981년의 연방법과 스위스가 당사국인 양자 및 다자 조약에 의해 규율된다. 자산의 원산국은 자국 관할에서 개시된 형사절차에 근거하여 스위스에 공조 요청을 보낸다. 연방법무청은 이를 심사하여 주(칸톤) 또는 연방의 집행 당국에 이송한다. 집행 당국은 자산의 압류를 명하고 은행 서류를 수집하며, 외국 절차가 종결되면 몰수된 자산을 요청국에 인도할 수 있다. 같은 법은 몰수 또는 정당한 소유자에 대한 반환을 목적으로 하는 자산 인도를 규정하고 있다.¹ 스위스와 외국 간 몰수 자산의 분배는 2004년의 법률이 규율한다. 이 법률은 포기하지 않는 한 원칙적으로 균등 분배를 규정하는데, 정치적 주요 인물의 자산에 관한 스위스의 실무는 전액을 반환하는 것이다.²

이 경로는 아바차(Abacha) 사건에서 그 효용을 입증하였다. 이 사건에서 나이지리아는 공조 요청에 근거하여 자금을 인도받았다. 반면 모부투(Mobutu) 사건과 무바라크(Mubarak) 사건에서는 요청국에서 실효적인 절차가 진행되지 않아 실패하였다. 이 분야에서 제네바는 중심적인 역할을 한다. 자산이 그곳에 소재하고 있고, 제네바 검찰청이 1990년대 이래 유럽의 검찰 기관 가운데 드물게 아프리카 국가의 요청을 다룬 경험을 축적하였기 때문이다. 제네바의 변호사들은 때로는 요청국을, 때로는 계좌 보유자를 대리한다. 이러한 절차는 수년간 지속되며, 연방형사법원과 연방대법원에 대한 불복을 통해 판례가 정립되었다. 아프리카 고객을 상대하는 실무가는 이 절차를 알아야 한다. 언젠가는 자신의 은행이나 사무소가 그 대상이 될 것이기 때문이다.

주석

1. 「형사사건 국제공조에 관한 1981년 3월 20일 연방법」(IMAC; EIMP, SR 351.1), 제74a조 “Handover for the purpose of confiscation or return”; droit-bilingue.ch의 2개 국어 목차(2026년 9월 확인). ↩
2. 「몰수 자산의 분배에 관한 2004년 3월 19일 연방법」(LVPC, SR 312.4), 2004년 8월 1일 시행: 외국과의 분배 협정은 원칙적으로 균등 분배를 규정한다; 연방법무청, “Loi sur le partage des valeurs patrimoniales confisquées (sharing)” (Act on the division of forfeited assets (sharing)), bj.admin.ch (2026년 9월 확인); 정치적 주요 인물의 자산 전액을 반환하는 실무는 이 장에서 설명한 사례들에서 도출된다. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.