금: 스위스 정련소와 추적 가능성

I장의 수치가 보여 주었듯이, 금은 스위스로 수입되는 아프리카 제1의 품목이다. 금 거래는 석유나 코코아 거래에서는 같은 정도로 나타나지 않는 문제를 제기한다. 스위스는 주로 티치노주(칸톤)에 소재한 소수의 정련소에서 세계 금의 상당 부분을 정련하며, 이들 정련소는 남아프리카공화국, 가나, 말리, 부르키나파소 등지에서 직접 또는 아프리카산 금의 거점인 두바이를 통해 금을 수입한다.¹ 노동 및 환경 조건이 자주 비판받는 영세 채굴 금과, 2023년부터 전쟁 중인 수단을 포함한 분쟁 지역산 금이 합법적인 물동량에 섞여 든다. 제네바에 본부를 둔 비정부기구들은 출처가 의심스러운 금이 스위스 정련소에 도달한 사례들을 기록하였다.²

제네바는 트레이딩, 금융, 보관을 통해 이 공급망에 관여한다. 금 트레이더, 매입 자금을 대는 은행, 그리고 G부에서 설명한 Ports Francs(자유항)이 아프리카산 금 거래에 참여한다. 실사 요건 — 런던 금시장 업계 협회의 요건, 「스위스 귀금속관리법」의 요건, 분쟁 광물에 관한 「스위스 채무법」(CO)의 요건 — 은 추적 가능성을 요구하지만, 대체 가능하고 재용해되는 금의 성질상 이는 어렵다.³ 아프리카산 금은 H부에서 설명한 이러한 의무를 충족하기가 가장 어려우면서도 가장 필요한 경우이다. 2026년 7월 15일 유럽의 제재에 뒤이어 스위스가 2026년 9월 10일 결정한 수단산 금의 매입 및 수입 금지는 그 가장 최근의 예이다. 이 금지는 제3국을 경유하는 금에도 적용되는데, 스위스는 2025년 아랍에미리트로부터 420톤의 금을 수입하였다. 그 적용은 두바이 시장이 제공하지 않는 추적 가능성에 달려 있다.⁴

주석

1. Swissaid, “Sur la piste de l’or africain”(아프리카 금의 행방을 따라서), 2024년 5월 30일, 앞의 글: 세계 9대 정련소 중 4곳이 스위스에 소재하며, 스위스는 세계 금 수입량의 거의 절반을 처리한다. 2022년 아프리카산 금 직접 수입량의 21%. ↩
2. Swissaid, “Sur la piste de l’or africain”, 2024년 5월 30일, 앞의 글: 아프리카에서 매년 321톤 내지 474톤, 금액으로 240억 내지 350억 달러 상당의 영세 채굴 금이 신고 없이 생산된다. 2022년에는 최소 435톤이 대륙 밖으로 밀반출되었다. 수단산 금에 관한 제재에 관하여는 H부 참조. ↩
3. London Bullion Market Association, Responsible Gold Guidance, 제9판, 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용, 경제협력개발기구(OECD) 지침에 기초하며 2012년부터 연례 감사 대상(lbma.org.uk); 1933년 6월 20일자 「귀금속 및 귀금속 제품 거래 관리에 관한 연방법」(「귀금속관리법」; SR 941.31); 「스위스 채무법」 제964j조 내지 제964l조(CO) 및 「분쟁 영향 지역산 광물·금속 및 아동노동에 관한 실사 및 투명성 시행령」(DDTrO), 앞의 글. ↩
4. “Guerre au Soudan : la Suisse se rallie aux sanctions sur l’or, Dubaï reste le maillon faible”(수단 전쟁: 스위스, 금 제재에 동참 — 두바이는 여전히 약한 고리), Afrimag, 2026년 9월, 국가경제사무국(SECO) 인용. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.