사건에서 법률로: 세 단계의 역사

스위스의 불법 자산 회수의 역사는 세 단계로 읽을 수 있다. 1986년 마르코스(Marcos) 사건과 뒤발리에(Duvalier) 사건으로 시작된 첫 번째 단계는, 통치자가 몰락하는 긴박한 상황에서 연방평의회가 헌법에 근거하여 사안별로 동결을 명령하던 시기이다. Public Eye에 따르면 1996년의 살리나스(Salinas) 사건과 1997년의 모부투(Mobutu) 사건은 불법 금융 흐름에 대처하는 스위스 법제의 약점을 드러냈다. 이 사건들은 1998년 「자금세탁방지법」(AMLA)의 제정으로 이어졌으며, 이 법은 금융중개업자에게 정치적 주요인물에 대한 강화된 주의 의무를 부과한다.¹

2000년대의 두 번째 단계는 대규모 반환의 시기이다. 나이지리아의 아바차(Abacha), 앙골라의 도스 산투스(Dos Santos), 카자흐스탄의 나자르바예프(Nazarbayev), 페루의 몬테시노스(Montesinos) 사건이 이에 해당한다. 이 사건들은 반환을 위해서는 동결을 넘어 출처국과의 협력, 사법적 몰수 결정, 자금 사용에 관한 보장 장치가 필요하다는 점을 보여주었다. 콩고 민주 공화국의 협력이 없었던 탓에 동결 자금이 2009년 전 대통령의 측근에게 반환된 모부투 사건의 실패는 이 체계의 한계를 드러냈다.²

‘아랍의 봄’으로 시작된 세 번째 단계는 법제화의 시기이다. 연방평의회는 2011년 1월 19일 벤 알리(Ben Ali)의 자산을, 2011년 2월 11일 무바라크(Mubarak)의 자산을, 2011년 2월 21일 예방 조치로서 리비아 정권의 자산을 동결하였다.³ 스위스은행협회에 따르면 스위스는 이 자금을 동결한 최초의 국가였으나, 스위스가 주로 받은 것은 애초에 그 돈이 스위스에 있었다는 사실에 대한 비판이었다.⁴ 처음에 헌법에 근거하였던 이러한 동결 조치는 2015년 12월 「외국 정치적 주요인물이 보유한 불법 자산의 동결 및 반환에 관한 연방법」의 제정으로 이어졌고, 이 법은 2016년에 시행되었다.⁵

핵심. 불법 자산 회수에 관한 스위스의 체계는 세 단계를 거쳐 형성되었다. 1986–1998년의 사안별 동결, 2000년대의 대규모 반환, 그리고 2011년 ‘아랍의 봄’ 당시의 동결로 시작되어 2015년 법률로 귀결된 법제화가 그것이다.

주석

1. Public Eye, “Avoirs illicites” [불법 자산], 주제별 자료, publiceye.ch (2026년 9월 확인). ↩
2. Public Eye, “Avoirs illicites”, 앞의 자료. 이 자료는 2009년 모부투 자산 반환의 “실패(fiasco)”를 언급한다. ↩
3. 연방외무부, “Blocage des valeurs patrimoniales” [자산 동결], eda.admin.ch (2026년 9월 확인). ↩
4. “Loi modèle pour la restitution des fonds de dictateurs” [독재자 자금 반환을 위한 모범 법률], swissinfo.ch (2026년 9월 확인). ↩
5. “Accord conclu sur la restitution des fonds Abacha” [아바차 자금 반환에 관한 합의 체결], swissinfo.ch (2026년 9월 확인). 이 자료는 법률의 의결 시점을 2015년 12월로 기재한다. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.