체크리스트: 정치적 주요인물과의 거래관계 개설

• 데이터베이스와 보충 조사를 활용하여 고객, 실질 소유자 및 그 측근과 가족 구성원의 정치적 주요인물(PEP) 여부를 확인한다.
• 재산과 자금의 출처를 심층적으로 규명하되, 공직에서 얻은 소득, 사적 활동에서 얻은 소득 및 상속을 구분하고 증빙서류를 확보한다.
• 공직이 수행되는 국가, 그 국가의 부패 수준, 그리고 고객 또는 고객 측근을 대상으로 하는 절차나 제재의 존재 여부를 분석한다.
• 거래관계의 개설을 고위 경영진의 승인에 회부하고, 그 결정과 사유를 문서화한다.
• 강화된 거래 모니터링과 짧은 간격의 정기 검토를 정한다.
• 거주국에서 해당 자산의 조세 적법성을 확인하고, 적용되는 제재가 없음을 확인한다.
• 거래관계를 종료하고 자산을 신고하거나 동결하게 될 조건을 미리 정한다.

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