체크리스트: 연락 두절 자산과 역사적 리스크의 관리

• 보유자와의 연락이 끊긴 거래 관계를 식별하는 절차를 마련하고, 이들을 찾기 위해 취한 조치를 문서화한다.
• 연락 두절 자산과 휴면 자산에 적용되는 탐색, 신고 및 공고에 관한 법정 의무와 직업상 의무를 준수한다.
• 오래된 거래 관계를 포함하여 권리자의 요청에 응하는 데 필요한 문서를 보존한다.
• 상속인의 요청을 성실하게 처리하고, 특히 통상적인 서류를 제출할 수 없는 경우에는 증명 요건을 사정에 비례하도록 유지한다.
• 기관의 역사와, 논란이 되는 정권 또는 고객과의 과거 거래 관계에서 비롯되는 평판 위험을 평가한다.
• 기관 또는 그 전신과 관련될 수 있는 외국의 소송 절차와 조사의 진행 상황을 주시한다.

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