실무에서의 제102조: 기업이 입증해야 할 사항
「스위스 형법」(SCC) 제102조 제2항은 외국 공무원에 대한 뇌물 공여를 포함한 특정 범죄를 방지하기 위하여 합리적이고 필요한 모든 조직적 조치를 취하지 않은 회사를 처벌한다. 모든 절차에서 핵심 쟁점은 어떤 조치가 합리적이고 필요했는가이며, 제네바의 세 사건은 이 물음에 점차 더 명확한 답을 제시해 왔다.1 행동강령만으로는 충분하지 않다. 국가별·거래상대방 유형별 위험 분석, 그 위험에 비례하는 중개인 선정 및 모니터링 절차, 지급 검증, 교육, 내부고발 채널, 독립적 통제, 그리고 경고 신호에 대한 문서화된 대응이 있어야 한다. 이 사건들은 유죄 판결을 받은 회사들이 서면 규정을 갖추고 있었으나 실무에서는 이를 무시했으며, 연방검찰청이 판단한 것은 바로 그 실무였음을 보여 주었다.
제네바의 트레이더에게 이처럼 발전하는 판례는 실무적 의미를 갖는다. 판례는 다음 절에서 상세히 서술하는 부패방지 컴플라이언스 프로그램의 최소 내용을 정하고, 입증책임을 확정한다. 기소된 회사는 사실 발생 당시 그 조치가 존재했고, 작동했으며, 적용되었음을 증빙 서류로 입증해야 한다. 그렇지 못하면 공모한 경영진이 없더라도 유죄 판결을 받는다. 이로써 문서화는 컴플라이언스 그 자체를 넘어 회사의 법적 방어 수단이 되었다.
주석
- 스위스 연방검찰청, 2024년 8월 5일 보도자료: Glencore International AG에 대하여, 2011년 콩고민주공화국(DRC) 소재 두 광산회사의 소수지분 취득 과정에서 사업 파트너가 “외국 공무원에 대한 뇌물 공여를 방지하기 위하여 합리적이고 필요한 모든 조직적 조치”를 취하지 않은 데 대하여 벌금 200만 스위스 프랑과 1억 5,000만 달러의 보상 청구를 부과한 약식명령. 4년간의 수사 끝에 내려졌으며, 다른 측면(2007-2017년)에 대해서는 절차 중단 결정이 함께 내려졌다; Public Eye, 2019년 10월 17일 보도자료: Gunvor에 대한 약식명령(「스위스 형법」 제102조, 벌금 400만 스위스 프랑, 보상 청구 9,000만 스위스 프랑, “내부 조직의 중대한 결함”); Wikipedia (en), 항목 “Trafigura”: 2025년 스위스 법원이 앙골라에서의 430만 유로 뇌물(2009-2011년)과 관련하여 회사와 전 최고운영책임자 Mike Wainwright에게 유죄 판결. ↩
일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.