스위스은행협회: 바젤발 자율규제
1912년 스위스 은행들은 자신들의 이익을 대변할 전국 단위 협회인 스위스은행협회(Swiss Bankers Association)를 설립했다. 협회의 소재지는 바젤에 정해졌고, 오늘날까지 그곳에 있다.1 바젤이 선택된 것은 당시 스위스 은행계에서 바젤 은행들, 특히 Swiss Bank Corporation이 차지하던 비중을 반영한 것이었다.
스위스은행협회는 스위스 은행업의 규제에서 중심적인 역할을 해 왔다. 협회는 입법 과정과 당국과의 협상에서 은행들을 대변하고, 국가 규제를 보완하거나 대체하는 자율규제 규칙을 마련한다. 그중 가장 중요한 것은 CDB로 알려진, 실사 수행에 관한 스위스 은행들의 행동 규범 협약이다. 이 협약은 치아소 스캔들 이후 1977년에 처음 체결되었다. 이 스캔들에서 Swiss Credit Bank의 티치노주(칸톤) 지점은 거액의 이탈리아 해외 도피 자본을 의심스러운 투자로 흘려보냈다.2 CDB는 은행에 고객의 신원을 확인하고 자산의 실질 소유자의 신원을 밝힐 것을 요구한다. 또한 탈세와 자본 도피를 적극적으로 돕는 행위를 금지한다. CDB는 여러 차례 개정되었으며 가장 최근의 개정은 2020년이다. 스위스 금융시장감독청(FINMA)은 이를 최소 기준으로 인정하고 있다.
업계가 국가의 감독 아래 스스로 규칙을 정하는 스위스의 자율규제 모델에는 장점과 단점이 있다. 이 모델은 실무자의 전문성을 바탕으로 규칙을 신속하게 마련할 수 있게 하고, 은행들 사이에 규칙에 대한 주인의식을 형성한다. 그러나 규칙이 공공의 이익보다 업계의 이익을 더 많이 반영하고 집행이 미약할 위험도 만들어 낸다. 21세기에 스위스에 가해진 국제적 압력은 자금세탁 방지와 조세 정보 교환을 비롯한 여러 분야에서 자율규제로부터 국가 규제로의 전환을 가져왔다. 제E부에서 이러한 전개를 살펴본다.
이처럼 바젤의 스위스은행협회는 국제결제은행(BIS) 및 그 위원회들과 더불어 이 도시를 스위스 은행 정책의 중심지로 만드는 기관 중 하나이다. Swiss Bank Corporation의 옛 본점에서 걸어서 얼마 되지 않는 Aeschenplatz 인근의 협회 본부는 스위스 은행들이 규제, 조세, 국제 협상에 관한 입장을 조율하는 곳이다.
주석
- 1912년 스위스은행협회(Schweizerische Bankiervereinigung)의 설립과 바젤 소재지에 관해서는 스위스은행협회의 간행물을 참조. ↩
- 1977년 치아소 스캔들(Swiss Credit Bank 치아소 지점)과 1977년 스위스은행협회와 스위스 국립은행(SNB) 사이에 체결된 스위스 은행들의 최초의 실사 협약(VSB/CDB)에 관해서는 스위스은행협회의 간행물 및 스위스 역사사전(HLS), 항목 “Chiasso-Skandal”을 참조. ↩
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