실무가의 관점

오늘날 스위스의 자금세탁방지 체제는 세계에서 가장 엄격한 체제 중 하나이다. 이 체제를 적용하려면 금융중개업자는 컴플라이언스 인력, 시스템 및 교육에 막대한 투자를 하여야 하며, 그 비용은 업계의 통폐합을 촉진하는 한 요인이 되었다. 고객에게 이 체제는 계좌를 개설하려면 신원, 재산 및 그 출처에 관한 광범위한 서류를 제출하여야 하고, 이례적인 거래에는 질문이 따른다는 것을 의미한다.

이 체제는 이를 적용하는 사람들에게도 법적 위험을 만든다. 혐의를 신고하지 않은 컴플라이언스 책임자는 「스위스 형법」 제305조의3, 나아가 제305조의2에 따라 기소될 수 있다. 반면 지나치게 쉽게 신고하는 사람은 고객을 수사에, 소속 기관을 손해배상 청구에 노출시킨다. 성실한 해명과 과도한 의심, 정당한 신고와 방어적 신고 사이의 경계는 법이 완전히 정할 수 없는 판단의 문제이다. 외부 컴플라이언스 책임자로서, 그리고 자금세탁 사건의 변호인으로서 활동해 온 필자는 이 경계의 양쪽을 모두 알고 있다.

Daig의 신중함에서 21세기의 실사에 이르는 스위스 금융 중심지의 역사는 입증책임이 점진적으로 이동해 온 역사이다. 과거에는 은행이 조치를 취하기 전에 당국이 자산의 범죄 출처를 입증하여야 했다. 오늘날에는 은행이 자산을 받아들이기 전에 그 출처가 적법하다는 것을 스스로 확인하여야 한다. 이러한 변화는 스위스 은행업의 문화를 바꾸었고 금융 중심지를 남용에 더 강하게 만들었지만, 그 대가로 창설자들이 상상할 수 없었던 관료주의가 생겨났다.

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