국제 사법공조와 당국 간 협력

자금세탁과의 싸움에는 국경을 넘는 협력이 필요하다. 범죄에서 비롯된 자산은 여러 나라를 거쳐 이전되는 경우가 많으므로, 이를 추적하려면 각 나라의 은행에서 정보를 얻어야 한다. 스위스는 「형사사법공조에 관한 연방법」과 양자 및 다자 조약, 그중에서도 「형사사법공조에 관한 유럽협약」에 따라 외국에 형사사법공조를 제공한다.¹ 외국 검사는 은행 서류의 제출, 자산의 동결, 그리고 몰수 또는 반환을 위한 자산의 인도를 요청할 수 있다.

스위스의 사법공조 절차는 관련자, 특히 계좌 보유자에게 의견을 진술하고 외국 당국에 대한 자신의 서류 전달에 불복할 권리를 보장한다. 불복은 먼저 연방형사법원에, 특히 중요한 사건에서는 연방대법원에 제기되며, 이로 인해 전달이 상당히 지연될 수 있어 외국 당국의 비판을 받아 왔다. 스위스 당국은 수년에 걸쳐 절차를 단축하였다. 일정한 경우에는 요청이 없더라도 외국 당국에 정보를 자발적으로 전달할 수 있다.²

자금세탁신고사무소(MROS)는 금융정보분석기구의 국제 네트워크인 Egmont Group을 통해 다른 나라의 금융정보분석기구와 협력한다. 2013년에 시행되고 2021년에 확대된 「자금세탁방지법」(AMLA) 개정 이후, MROS는 스위스 금융중개업자로부터 취득한 금융정보를 포함하여 외국 기구와 정보를 교환할 수 있다.³ 금융정보분석기구 간의 협력은 자금세탁에 대한 국제적 대응에서 가장 효과적인 수단 중 하나가 되었다.

주석

1. 1981년 3월 20일자 「형사사법공조에 관한 연방법」(IMAC, SR 351.1); 1959년 4월 20일자 「형사사법공조에 관한 유럽협약」(SR 0.351.1). ↩
2. 스위스의 사법공조 절차, 관련자의 불복권(IMAC 제80e조 이하) 및 자발적 정보 전달(IMAC 제67a조)에 관하여는 표준 문헌을 참조. ↩
3. MROS와 외국 금융정보분석기구 간의 국제 협력(AMLA 제30조 이하) 및 Egmont Group 회원 지위에 관하여는 MROS의 간행물을 참조. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.