FINMA와 해외 감독당국

소속 금융기관이 전 세계에서 활동하는 금융 중심지는 감독기관 간의 협력에 의존한다. 「금융시장감독법」(FINMASA)은 스위스 금융시장감독청(FINMA)이 일정한 조건하에 외국 금융시장 감독기관에 비공개 정보를 전달할 수 있도록 허용한다. 그 정보는 공무상 또는 직업상 비밀유지 의무를 지는 수령 기관이 금융시장 참가자를 직접 감독하기 위해서만 사용할 수 있다. 수령 기관은 FINMA의 동의가 있는 경우에만 형사소추기관과 같은 다른 기관에 그 정보를 넘길 수 있으며, 이 요건은 이른바 롱암 원칙(long-arm principle)으로 알려져 있다.¹

정보가 금융기관의 개별 고객에 관한 것인 경우, FINMA는 특별한 절차를 적용한다. 고객에게 통지하는 것이 요청의 목적을 좌절시키는 경우가 아닌 한, 고객은 통지를 받으며 연방행정법원에서 정보 전달을 다툴 수 있다. 이 고객 절차는 스위스가 고객 데이터 보호에 부여해 온 중요성을 반영한다. 이 절차는 2008년 이후 수년간 스위스의 행정공조에 대한 국제적 비판이 제기된 이래 여러 측면에서 간소화되었다.²

스위스의 감독 대상 기관도 일정한 범위 내에서 외국 당국에 비공개 정보를 직접 전달할 수 있다. 그러한 전달은 행정공조 및 사법공조에 관한 규정을 우회하여서는 안 된다. 개별 고객에 관한 정보는 여전히 행정공조에 관한 규정의 적용을 받는다. 이러한 법률상 근거가 없으면, 외국 당국에 대한 정보 전달은 「스위스 형법」(SCC) 제271조에 따른 외국을 위한 금지 행위에 해당할 수 있다. 이 조항은 스위스 은행과 미국 당국 간의 분쟁에서 핵심적인 역할을 하였다.³ 외국 감독기관은 또한 자신이 감독하는 기관의 스위스 지점 및 자회사에서 현장 검사를 실시할 수 있다. 다만 FINMA에 사전에 통지하고 법률의 조건을 준수하여야 한다.

스위스 최대 금융기관의 경우, 협력은 감독협의체와 위기관리그룹의 형태를 취한다. 여기서 FINMA는 UBS가 상당한 규모의 영업을 하는 다른 국가의 감독기관 및 정리당국과 만난다. FINMA는 또한 국립은행과 함께 바젤은행감독위원회와 금융안정위원회에 참여한다. FINMA는 국제증권감독기구와 국제보험감독자협회의 회원이다.⁴ 이들 기구 가운데 여럿이 국제결제은행(BIS)에 사무국을 두고 있으므로, 스위스 감독기관은 자신의 사무실에서 기차로 잠깐이면 닿는 곳에서 국제 기준 작업을 한다. 이러한 근접성은 스위스가 나중에 시행하게 될 기준의 수립에 발언권을 갖게 하며, 그 발언권은 국가의 규모에 비추어 짐작되는 것보다 크다.

주석

1. 외국 금융시장 감독기관에 대한 FINMA의 행정공조(「금융시장감독법」 제42조)와 특정성 원칙, 비밀유지 원칙 및 롱암 원칙에 대해서는 SR 956.1 및 표준 주석서를 참조. ↩
2. 행정공조에서의 고객 절차(「금융시장감독법」 제42a조)와 고객에 대한 통지, 예외 및 연방행정법원에 대한 불복에 대해서는 SR 956.1을 참조. ↩
3. 감독 대상 기관의 외국 당국에 대한 직접 정보 전달(「금융시장감독법」 제42c조)과 「스위스 형법」 제271조(외국을 위한 금지 행위)와의 관계에 대해서는 SR 956.1, SR 311.0 및 표준 주석서를 참조. ↩
4. UBS에 대한 감독협의체 및 위기관리그룹에의 FINMA 참여와 바젤은행감독위원회, 금융안정위원회, 국제증권감독기구(IOSCO) 및 국제보험감독자협회(IAIS)의 회원 자격에 대해서는 FINMA의 간행물을 참조. ↩

일반적인 정보 제공만을 목적으로 합니다. 이 글은 법률 또는 세무 자문에 해당하지 않으며, 개별 사안에 대한 자문을 대체하지 않고, 변호사와 의뢰인 간의 위임 관계를 성립시키지 않습니다. 이 글은 2026년 10월 기준의 법적 상황을 반영합니다.