「형법」 제102조: 기업의 형사책임
2003년 이후 스위스법은 회사 내부에서 범죄가 저질러졌을 때 회사가 이를 방지하기 위한 합리적이고 필요한 모든 조직적 조치를 취하지 않았다면 회사 자체에 유죄 판결을 내릴 수 있도록 하고 있다. 오랫동안 거의 적용되지 않았던 이 조항은 최근 몇 년 사이 제네바와 추크에 자리한 최대 규모 트레이딩 회사 세 곳에 적용되었다. 이 글은 「스위스 형법」 제102조의 작동 방식과 Gunvor, Glencore 및 Trafigura 사건이 그 적용에 관하여 보여주는 바를 설명한다.
두 가지 형태의 책임
법인의 형사책임은 2003년 10월 1일 「스위스 형법」(SCC) 제100조의4로 도입되었으며, 형법 총칙 개정에 따라 SCC 제102조가 되었다. 이 책임은 두 가지 형태를 취한다. 제1항에 따른 보충적 책임은 회사의 영업활동 수행 과정에서 회사 내부에서 저질러진 모든 중범죄 또는 경범죄를 대상으로 한다. 이는 조직상의 결함으로 인하여 범죄를 특정 자연인에게 귀속시킬 수 없는 경우에 적용된다. 제2항에 따른 일차적 책임은 한정된 범죄 목록에 대하여 개인의 책임 여부와 관계없이 적용된다. 여기에는 범죄조직 가담, 테러자금조달, 자금세탁, 그리고 스위스 및 외국 공무원에 대한 뇌물공여가 포함된다. 회사는 범죄를 방지하기 위한 합리적이고 필요한 모든 조직적 조치를 취하지 않았다는 비난을 받을 수 있는 경우에 책임을 진다.
형벌은 최대 500만 스위스 프랑의 벌금이다. 제3항에 따라 법원은 범죄의 중대성, 조직적 결함의 정도, 발생한 손해 및 회사의 경제적 능력을 고려하여 벌금을 정한다. 이 상한은 대형 트레이딩 회사의 매출액에 비하면 적은 금액이다. 이를 보완하는 것이 SCC 제71조에 따른 추징금이다. 추징금은 몰수의 한 형태로, 자산 자체를 더 이상 확보할 수 없을 때 국가가 범죄수익에 상당하는 금액을 청구할 수 있도록 한다. 세 트레이딩 사건이 재정적 무게를 갖게 된 것은 바로 이 추징금 때문이다. 외국 공무원에 대한 뇌물공여는 스위스 연방검찰청(OAG)이 기소한다.
제2항에 따른 책임은 조직적 비난에 근거한다. 회사가 처벌받는 이유는 범죄를 방지하였을 조치, 예컨대 행동강령, 컴플라이언스 프로그램, 중개인 심사 절차, 지급 통제, 교육 및 내부감사를 갖추지 않았기 때문이다. 이로써 컴플라이언스는 형사제재로 뒷받침되는 법적 의무가 된다. Katia Villard는 2020년 2월 3일 plaidoyer에 기고한 글에서 Gunvor에 대한 유죄 판결을 제102조의 전형적인 사례로 평가하였다. 컴플라이언스의 결함으로 인하여 스위스 금융 중심지를 통해 외국 공무원에게 뇌물이 지급될 수 있었다는 것이다.
Gunvor
제네바에 본사를 둔 Gunvor는 제102조에 따라 스위스에서 유죄 판결을 받은 최초의 대형 트레이딩 회사이다. 2019년 10월 14일자 약식명령(10월 17일 발표)으로 OAG는 SCC 제322조의7 및 제102조에 따른 외국 공무원 뇌물공여 혐의로 그룹 계열사 두 곳에 유죄를 선고하였다. 범죄는 2008년부터 2011년까지 콩고공화국과 코트디부아르에서 발생한 것이었다. RTS는 2019년 10월 17일, 제재 금액이 9,400만 스위스 프랑으로 벌금 400만 스위스 프랑과 추징금 9,000만 스위스 프랑으로 구성되며, 추징금은 Gunvor가 해당 사업에서 얻은 이익 전부에 해당한다고 보도하였다. RTS에 따르면, OAG는 Gunvor에 직원들에게 명확한 신호를 주는 행동강령, 컴플라이언스 프로그램, 내부감사가 없었고, 부패 위험을 식별하거나 줄이는 임무를 맡은 사람도 없었다고 판단하였다. Gunvor는 조사 대상 기간 동안 자사의 컴플라이언스 프로그램이 불충분하였음을 인정하였다.
두 번째 사건이 뒤따랐다. 2024년 OAG는 2013년 2월부터 2017년 2월까지 에콰도르 석유 시장에서 외국 공무원에게 적극적으로 뇌물을 공여한 혐의로 이 회사에 다시 유죄를 선고하였다. Public Eye에 따르면 제재 금액은 벌금 430만 스위스 프랑을 포함하여 약 8,670만 스위스 프랑에 달하였다. Gunvor는 미국 법무부와의 합의에 따라 미국에서도 유죄를 인정하였으며, 그곳에서 6억 6,100만 달러 이상을 납부하게 되었다. 미국 법무부는 2024년 3월 1일 형사 벌금 374,560,071달러와 몰수 287,138,444달러를 발표하였다.
Glencore와 Trafigura
추크주(칸톤) 바르(Baar)에서 그룹이 경영되는 Glencore는 4년간의 수사 끝에 2024년 8월 5일 OAG의 약식명령으로 유죄 판결을 받았다. 같은 날 OAG의 보도자료에 따르면, 이 회사는 사업 파트너의 외국 공무원 뇌물공여를 방지하기 위한 합리적이고 필요한 모든 조직적 조치를 취하지 않았다. 사건은 그 파트너가 2011년 콩고민주공화국의 국영 광업회사로부터 광업회사 두 곳의 소수 지분을 취득한 것에 관한 것이었다. Glencore에는 벌금 200만 스위스 프랑과 추징금 1억 5,000만 달러가 부과되었다. Le Matin이 2024년 8월 5일 보도한 바와 같이, 이 회사는 불복하지 않았다. RTS는 같은 날, OAG가 2007년부터 2017년까지 이 회사의 해당 국가 내 활동 중 다른 측면에 관한 절차는 종결하였다고 보도하였다. 수사 개시 이후 회사가 협조한 덕분에 감경된 처벌을 받았다.
Trafigura는 외국 공무원 뇌물공여로 스위스에서 공개 재판을 받은 최초의 회사이다. 재판은 2024년 12월 벨린초나의 연방형사법원 형사부에서 열흘간 진행되었다. RTS에 따르면, 2025년 1월 31일 판결은 모든 피고인에게 유죄를 선고하였다. Trafigura Beheer BV는 2009년부터 2011년까지 앙골라 국영 석유회사 자회사의 대표에게 이루어진 불법 지급을 방지하는 데 필요한 내부 조치를 취하지 않은 혐의로 기소되었다. 이 회사에는 OAG가 구형한 500만 스위스 프랑 대신 300만 스위스 프랑의 벌금이 부과되었다. 또한 1억 4,500만 달러의 추징금 납부도 명령받았다. 법원은 Trafigura의 전 최고운영책임자에게 징역 32개월을 선고하였으며, 그중 12개월은 실형이었다. Bilan과 Le Temps는 유죄 판결을 받은 피고인 네 명 중 세 명이 항소하였으며, 2025년 말 기준 항소심이 준비 중이라고 보도하였다.
사건들이 보여주는 것
세 사건 모두에서 뇌물은 대리인, 페이퍼컴퍼니 또는 사업 파트너를 거쳤으며, 이들의 수수료나 이익이 자금의 최종 목적지를 은폐하였다. 지급은 스위스 은행 계좌를 통해 이루어졌고, 이것이 스위스의 관할권을 성립시키는 한편 부패 사건을 자금세탁방지 의무와 연결하였다. Glencore 약식명령은 조직적 비난을 회사가 이익을 얻는 거래에서의 사업 파트너의 행위에까지 확장한다. 협조 여부도 결과에 영향을 미쳤다. Glencore는 감경된 처벌을 받은 반면, Gunvor는 부분적으로 첫 번째 수사 이후에 이루어진 행위로 두 번째 유죄 판결을 받았다.
이 조항의 적용 범위는 여전히 논의 중이다. 2022년 11월 11일 국민의회 법사위원회는 SCC 제102조 제2항을 모든 중범죄 및 경범죄로 확대하자는 의원발의안 21.509를 후속 조치하지 말 것을 찬성 16표, 반대 9표로 권고하였다.
시사점
조직 자체가 범죄 요소이다. SCC 제102조 제2항에 따라 회사는 개인의 유죄 여부와 관계없이 합리적이고 필요한 예방 조치를 갖추지 않은 데 대하여 처벌받는다.
무게는 추징금에 있다. 이들 사건에서 200만에서 430만 스위스 프랑의 벌금과 함께 9,000만 스위스 프랑, 1억 5,000만 달러 및 1억 4,500만 달러의 추징금이 부과되었다.
개인도 책임에 노출된다. 2025년 1월 31일 Trafigura 판결은 전직 고위 임원에 대한 일부 실형을 포함하였으며, 이 판결은 2025년 말 기준 항소심 계속 중이다.
출처
- 「스위스 형법」 제102조(구 제100조의4, 2003년 10월 1일 시행) 및 제71조.
- Katia Villard, « La responsabilité pénale de l’entreprise au regard de l’affaire Gunvor », plaidoyer, 2020년 2월 3일.
- RTS, « Le groupe Gunvor condamné à payer 94 millions pour corruption », 2019년 10월 17일.
- Public Eye, « Corruption en Équateur : le récidiviste Gunvor est doublement condamné par la Suisse et les États-Unis », publiceye.ch(2026년 9월 확인).
- 미국 법무부, Gunvor S.A.에 관한 보도자료, 2024년 3월 1일.
- 스위스 연방검찰청, 2024년 8월 5일 보도자료(Glencore).
- « Glencore condamnée par la justice suisse à payer 150 millions de dollars », Le Matin, 2024년 8월 5일.
- RTS, « Le Ministère public de la Confédération inflige une amende de 2 millions à Glencore », 2024년 8월 5일.
- RTS, « L’entreprise Trafigura écope d’une amende et certains accusés de prison ferme pour corruption en Angola », 2025년 1월 31일.
- « Tribunal pénal fédéral : les accusés du procès Trafigura sont tous reconnus coupables », Bilan, 2025년 1월 31일.
- « Après la condamnation historique de Trafigura pour corruption en Angola, un procès en appel se prépare », Le Temps, 2025년 12월 30일.
- 국민의회 법사위원회, 의원발의안 21.509에 관한 2022년 11월 11일 보고서.
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